KDV Hesaplama: Dahil/Hariç Dönüşümü ve E-Ticarette KDV'nin Kâra Etkisi
KDV hesaplama iki temel işlemden ibarettir: KDV hariç bir tutara KDV eklemek ya da KDV dahil bir fiyatın içindeki KDV'yi ayırmak. Ama e-ticarette asıl mesele tek bir tutarın KDV'si değildir: sattığınızda topladığınız KDV ile alışta ödediğiniz (indirilecek) KDV'nin net etkisi, doğrudan kârınızı belirler. Çoğu satıcı maliyeti KDV dahil mi hariç mi tuttuğunu net bilmediği için kârını yanlış hesaplar. Bu sayfadaki ücretsiz KDV Dahil/Hariç Dönüştürücü ile tek tutarı anında çevirebilir, Gelirebak panelinde ise bu hesabı her siparişin net kârına otomatik bağlayabilirsiniz.
KDV Dahil / Hariç Maliyet Dönüştürücü
Ücretsiz AraçMaliyetlerinizi hangi formatta tutarsanız tutun; net kâr hesabında alış KDV'si indirim konusu yapılır. Gelirebak panelinde bu hesap her sipariş için gerçek pazaryeri verisiyle otomatik yapılır.
KDV dahil/hariç nasıl hesaplanır?
KDV hariç tutardan KDV dahil tutara geçmek için tutarı (1 + oran) ile çarparsınız: 200 ₺ × 1,20 = 240 ₺. Tersine, KDV dahil fiyattan KDV'yi ayırmak için tutarı (1 + oran)'a bölersiniz: 240 ₺ ÷ 1,20 = 200 ₺ (KDV hariç), aradaki 40 ₺ KDV'dir. Türkiye'de yaygın oranlar %1, %10 ve %20'dir; ürün grubunuza uygun oranı kullanmanız gerekir. Sayfadaki KDV Dahil/Hariç Dönüştürücü bu dört değeri (hariç, KDV tutarı, dahil, oran) tek girişte hesaplar.
- KDV ekleme: hariç tutar × (1 + oran) = dahil tutar
- KDV ayırma: dahil tutar ÷ (1 + oran) = hariç tutar
- KDV tutarı: dahil − hariç
- Oran ürün grubuna göre değişir: %1, %10 veya %20
| KDV dahil fiyat | Oran | KDV hariç | KDV tutarı |
|---|---|---|---|
| 240,00 ₺ | %20 | 200,00 ₺ | 40,00 ₺ |
| 110,00 ₺ | %10 | 100,00 ₺ | 10,00 ₺ |
| 101,00 ₺ | %1 | 100,00 ₺ | 1,00 ₺ |
| 600,00 ₺ | %20 | 500,00 ₺ | 100,00 ₺ |
Satış KDV vs alış KDV: net etki
E-ticarette ödemeniz beklenen KDV, sattığınız üründe topladığınız KDV'nin tamamı değildir. Alışta ödediğiniz (indirilecek) KDV, sattığınızda topladığınız KDV'den düşülür; aradaki fark KDV'nin gerçek net etkisidir. Bu yüzden net kâr hesabında 'satış KDV'si' yerine 'KDV net etkisi' kullanılır. Gelirebak satış ve alış KDV oranlarını birlikte değerlendirip her siparişin net kârına bu farkı yansıtır — KDV'yi bütün bir gider gibi düşmez, indirilecek kısmı hesaba katar.
| Kalem | Tutar (KDV dahil) | İçindeki KDV |
|---|---|---|
| Satış | 600,00 ₺ (%20) | 100,00 ₺ toplanan |
| Ürün maliyeti (alış) | 240,00 ₺ (%20) | 40,00 ₺ indirilecek |
| KDV net etkisi | — | 60,00 ₺ |
Maliyeti KDV dahil mi hariç mi tutmalı?
Burada tutarlılık her şeydir. Maliyeti KDV dahil tutup KDV'yi ayrıca düşerseniz aynı vergiyi iki kez saymış olursunuz; hariç tutup KDV'yi hiç hesaba katmazsanız bu kez net etkiyi kaçırırsınız. Doğru yöntem: alış KDV oranınızı tanımlayın, sistem dönüşümü sizin yerinize yapsın. Gelirebak'ta maliyetinizi ister KDV dahil ister hariç girersiniz; alış KDV oranını belirttiğinizde dahil/hariç dönüşümü hesaplamada otomatik yapılır ve indirilecek KDV net kâra doğru yansır. Mikro ihracatta ise yurt dışına yapılan satış KDV'den istisnadır; bu durumda satış KDV'si hesaba girmez, Gelirebak siparişi mikro ihracat olarak işaretlendiğinde KDV etkisini buna göre kurar.
- Maliyeti tek formatta tutun; dahil/hariç karışırsa kâr hatalı çıkar
- Alış KDV oranını tanımlayın — dönüşüm otomatik yapılır
- İndirilecek KDV net kârdan değil, KDV net etkisinden düşülür
- Mikro ihracat: satış KDV istisnası, siparişe göre ayrı işlenir
Sık yapılan hatalar
- Maliyeti KDV dahil tutup KDV'yi ayrıca düşmek; aynı vergiyi iki kez saymış olursunuz.
- Net kâr hesabında satış KDV'sinin tamamını düşmek; yalnız KDV net etkisi (toplanan − indirilecek) düşülmelidir.
- Maliyette dahil/hariç formatını karıştırmak; tutarsızlık kârı hatalı çıkarır.
- Mikro ihracat satışında satış KDV istisnasını hesaba katmamak.
Sıkça sorulan sorular
KDV dahil fiyattan KDV nasıl ayrılır?›
Dahil fiyatı (1 + oran)'a bölersiniz: %20 için 240 ₺ ÷ 1,20 = 200 ₺ (hariç), kalan 40 ₺ KDV'dir. Sayfadaki KDV Dahil/Hariç Dönüştürücü bunu tek girişte yapar.
Net kâr hesabında satış KDV'sinin tamamı mı düşülür?›
Hayır. Satışta topladığınız KDV'den alışta ödediğiniz (indirilecek) KDV düşülür; net kâra yalnızca aradaki KDV net etkisi yansır. Gelirebak satış ve alış oranlarını birlikte değerlendirerek bu farkı hesaplar.
Maliyetimi KDV dahil mi yoksa hariç mi girmeliyim?›
İkisi de olur; önemli olan alış KDV oranınızı tanımlamaktır. Gelirebak dahil/hariç dönüşümünü hesaplamada otomatik yaptığı için maliyeti hangi formatta girdiğiniz sonucu bozmaz.
Mikro ihracatta KDV nasıl hesaplanır?›
Yurt dışına yapılan mikro ihracat satışı KDV'den istisnadır; satış KDV'si net kâr hesabına girmez. Gelirebak sipariş mikro ihracat olarak işaretlendiğinde KDV etkisini bu istisnaya göre kurar.